Laba Rugi
Neraca
Trial Balance
Arus Kas
Akun
Jumlah
%
PENDAPATAN
40-101 Penjualan TikTok Bestari
Rp 1.564.000
66,9%
40-102 Penjualan Shopee Bestari
Rp 774.000
33,1%
Total Pendapatan
Rp 2.338.000
100%
RETUR PENJUALAN
41-100 Retur Penjualan
—
—
Total Retur
—
—
HARGA POKOK PENJUALAN
50-100 HPP
-Rp 758.000
32,4%
Total HPP
-Rp 758.000
32,4%
LABA KOTOR
?Pendapatan - HPP
Rp 1.580.000
67,6%
BEBAN OPERASIONAL
61-100 Biaya Admin Platform
-Rp 128.000
5,5%
61-200 Biaya Komisi Dinamis
-Rp 116.900
5,0%
64-700 Beban Kerugian Barang Rusak
—
—
Total Beban Operasional
-Rp 244.900
10,5%
LABA BERSIH
?Laba Kotor - Beban Operasional
Rp 1.335.100
57,1%
Tab: Neraca
Akun
Jumlah
%
ASET
11-100 Kas
Rp 50.000.000
87,1%
12-201 Piutang TikTok Bestari
Rp 1.564.000
2,7%
12-202 Piutang Shopee Bestari
Rp 597.100
1,0%
13-100 Persediaan Barang Dagang
Rp 5.250.000
9,1%
Total Aset
Rp 57.411.100
100%
KEWAJIBAN
(Belum ada kewajiban)
—
—
Total Kewajiban
—
—
EKUITAS
30-500 Modal Pemilik
Rp 50.000.000
87,1%
Laba Tahun Berjalan
Rp 1.335.100
2,3%
Total Ekuitas
Rp 51.335.100
KEWAJIBAN + EKUITAS
Rp 51.335.100
Aset (Rp 57.411.100) ≠ Kewajiban + Ekuitas (Rp 51.335.100) — Selisih Rp 6.076.000. Periksa jurnal yang belum diposting.
Tab: Trial Balance
Kode
Nama Akun
Debit
Credit
11-100
Kas
50.000.000
—
12-201
Piutang TikTok Bestari
1.564.000
—
12-202
Piutang Shopee Bestari
597.100
—
13-100
Persediaan Barang Dagang
5.250.000
—
30-500
Modal Pemilik
—
50.000.000
40-101
Penjualan TikTok Bestari
—
1.564.000
40-102
Penjualan Shopee Bestari
—
774.000
41-100
Retur Penjualan
—
—
50-100
HPP
758.000
—
61-100
Biaya Admin Platform
128.000
—
61-200
Biaya Komisi Dinamis
116.900
—
64-700
Beban Kerugian Barang Rusak
—
—
TOTAL
58.414.000
52.338.000
Trial Balance tidak seimbang. Debit (58.414.000) ≠ Credit (52.338.000). Selisih: 6.076.000
Tab: Arus Kas
Arus Kas — Maret 2026
Jumlah
Saldo Kas Awal Periode
Rp 50.000.000
A. ARUS KAS OPERASIONAL
Kas masuk dari penjualan
+Rp 0
Pembayaran supplier
—
Biaya operasional
—
Arus Kas Operasional Netto
Rp 0
B. ARUS KAS INVESTASI
Pembelian aset
—
Arus Kas Investasi Netto
—
C. ARUS KAS PENDANAAN
Modal masuk
+Rp 50.000.000
Pinjaman
—
Arus Kas Pendanaan Netto
Rp 50.000.000
Saldo Kas Akhir Periode
Rp 50.000.000
* Arus kas dihitung dari mutasi akun Kas (11-xxx) selama periode. Belum ada settlement masuk bulan ini.