Laporan Keuangan
Laba Rugi
Neraca
Trial Balance
Arus Kas
Akun Jumlah %
PENDAPATAN
40-101 Penjualan TikTok Bestari Rp 1.564.000 66,9%
40-102 Penjualan Shopee Bestari Rp 774.000 33,1%
Total Pendapatan Rp 2.338.000 100%
RETUR PENJUALAN
41-100 Retur Penjualan
Total Retur
HARGA POKOK PENJUALAN
50-100 HPP -Rp 758.000 32,4%
Total HPP -Rp 758.000 32,4%
LABA KOTOR ?Pendapatan - HPP Rp 1.580.000 67,6%
BEBAN OPERASIONAL
61-100 Biaya Admin Platform -Rp 128.000 5,5%
61-200 Biaya Komisi Dinamis -Rp 116.900 5,0%
64-700 Beban Kerugian Barang Rusak
Total Beban Operasional -Rp 244.900 10,5%
LABA BERSIH ?Laba Kotor - Beban Operasional Rp 1.335.100 57,1%
Akun Jumlah %
ASET
11-100 Kas Rp 50.000.000 87,1%
12-201 Piutang TikTok Bestari Rp 1.564.000 2,7%
12-202 Piutang Shopee Bestari Rp 597.100 1,0%
13-100 Persediaan Barang Dagang Rp 5.250.000 9,1%
Total Aset Rp 57.411.100 100%
KEWAJIBAN
(Belum ada kewajiban)
Total Kewajiban
EKUITAS
30-500 Modal Pemilik Rp 50.000.000 87,1%
Laba Tahun Berjalan Rp 1.335.100 2,3%
Total Ekuitas Rp 51.335.100
KEWAJIBAN + EKUITAS Rp 51.335.100
warning Aset (Rp 57.411.100) ≠ Kewajiban + Ekuitas (Rp 51.335.100) — Selisih Rp 6.076.000. Periksa jurnal yang belum diposting.
Kode Nama Akun Debit Credit
11-100 Kas 50.000.000
12-201 Piutang TikTok Bestari 1.564.000
12-202 Piutang Shopee Bestari 597.100
13-100 Persediaan Barang Dagang 5.250.000
30-500 Modal Pemilik 50.000.000
40-101 Penjualan TikTok Bestari 1.564.000
40-102 Penjualan Shopee Bestari 774.000
41-100 Retur Penjualan
50-100 HPP 758.000
61-100 Biaya Admin Platform 128.000
61-200 Biaya Komisi Dinamis 116.900
64-700 Beban Kerugian Barang Rusak
TOTAL 58.414.000 52.338.000
warning Trial Balance tidak seimbang. Debit (58.414.000) ≠ Credit (52.338.000). Selisih: 6.076.000
Arus Kas — Maret 2026 Jumlah
Saldo Kas Awal Periode Rp 50.000.000
A. ARUS KAS OPERASIONAL
Kas masuk dari penjualan +Rp 0
Pembayaran supplier
Biaya operasional
Arus Kas Operasional Netto Rp 0
B. ARUS KAS INVESTASI
Pembelian aset
Arus Kas Investasi Netto
C. ARUS KAS PENDANAAN
Modal masuk +Rp 50.000.000
Pinjaman
Arus Kas Pendanaan Netto Rp 50.000.000
Saldo Kas Akhir Periode Rp 50.000.000
* Arus kas dihitung dari mutasi akun Kas (11-xxx) selama periode. Belum ada settlement masuk bulan ini.